公司财务现金管理细则现金是公司短期资产中流动性最高的资产，相对而言，公司财务现金它的收益性也是最低的，那么公司财务现金对这笔资产应该如何管理呢？公司财务现金从哪些方面进行现金管理现金的流动性最高，但是收益性最低，那么公司为什么要持有现金，公司财务现金持有现金的动机是什么呢？公司财务现金如下所示。◆保证日常交易：在公司财务现金的日常生产经营中，必须要保持一定的现金持有量以维持正常的生产销售，例如生产过程中要支付的材料费用和员工工资，在销售过程中的销售费用等。◆寻找投资机会：公司在财务现金自身经营盈利的基础上，都希望能够利用闲置资金进行投资获利，如果出现较好的投资机会，公司因为现金不足而放弃比较可惜。◆防范突发事项：公司的现金流入和流出是不确定的，为了应对一些突发的经济事项，例如产品被盗而无法正常交货，就需要资金进行重新生产。◆银行补偿服务费用：公司与银行的关系是很紧密的，当银行给公司提供服务的时候，财务现金需要公司的银行存款账户中有保留存款来补偿服务费用，并且，银行在给公司贷款的时候，也要求公司的银行存款账户中有存款以保证银行资金的安全。

公司的现金管理是公司财务管理中很重要的内容，那么公司主要从哪些方面来进行现金管理呢？如下所示。财务现金◆编制现金收支计划，合理估计未来一段时间内公司的现金需求。◆对日常的现金进行管理，并且加快对应收账款的管理。◆经过计算之后确定最佳的现金余额，如果公司现金出现短缺，可对外筹资保证现金持有量，如果公司现金出现盈余，可以提前还款或者对外投资。在公司现金管理内容中的编制现金收支计划其实就是现金预算，在前面讲解财务报表的预算时已经有过介绍，财务现金这里讲一下现金预算对公司的重要作用。◆对现金的预算可以预测现金会出现过剩或是不足的时期，使公司的管理部门可以提前预知并采取一定的措施，如果财务现金过剩则转向其他投资，如果不足则在短缺时期到来之前进行筹资，弥补可能出现的资金短缺现象。◆现金预算可以使公司管理者在实际的会计期间到期之前了解公司的大概收支状况。